2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年。区财政局将紧紧围绕区委、区政府统一部署，理清工作思路，明确工作举措，充分发挥财政在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面的积极作用，促进全区经济社会事业稳步健康发展。

一、2020年预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实区委、区政府决策部署，坚持“保重点、控一般、促统筹、提绩效”，准确把握减税效应进入显现期，收支矛盾进入尖锐期，债务偿还进入高峰期，资金清理回收进入攻坚期“四个形势”，优化财政支出结构，务实谋划预算项目，科学安排预算资金，统筹推进预算改革，为推动“全国百强”争先进位、如期全面建成小康、建设现代化强区提供财政支撑。

二、2020年预算编制的基本原则

一是过“紧日子”的原则；二是综合预算原则；三是预算约束原则；四是讲求绩效原则；五是公开透明原则。

三、2020年区级财政收支预算情况

2020年区级预算按照一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本预算编制。具体情况如下：

（一）一般公共预算

1.收入预算安排情况。根据全区经济社会发展计划目标和十三五规划目标，综合分析当前财税发展形势，确定2020年财政收入目标为45.92亿元，同比增长6％左右。

按照现行财政体制和计算口径，2020年，预测区级可安排支出财力为51.16亿元。分别是：地方一般公共预算收入30.56亿元，省提前告知下达的一般转移支付11.25亿元（含省结算补助4.49亿元），省提前告知下达的专项转移支付0.25亿元，调入资金9.1亿元（其中：政府性基金预算调入9亿元，国有资本经营预算调入0.1亿元）。

2.支出预算安排情况。2020年，安排一般公共预算支出51.16亿元。

（二）政府性基金预算

1.收入预算安排情况。2020年，区级政府性基金收入预算预计完成15.4亿元。

2.支出预算安排情况。2020年，区级政府性基金支出预算6.48亿元，调出资金9亿元。

（三）社会保险基金预算

1.收入预算安排情况。2020年，全区社会保险基金预算收入预计完成19.1亿元，其中：企业职工基本养老保险基金4亿元，职工基本医疗保险基金2.95亿元，城乡居民基本医疗保险基金5.77亿元，工伤保险基金0.13亿元，失业保险基金0.13亿元，机关事业单位基本养老保险基金3.09亿元，城乡居民基本养老保险基金3.03亿元。

2.支出预算安排情况。2020年，社会保险基金预算支出预计22.18亿元，其中：企业职工基本养老保险基金9.01亿元，职工基本医疗保险基金2.31亿元，城乡居民基本医疗保险基金5.72亿元，工伤保险基金0.13亿元，失业保险基金0.07亿元，机关事业单位基本养老保险基金3.09亿元，城乡居民基本养老保险基金1.85亿元。

（四）国有资本经营预算

1.收入预算安排情况。2020年，区级国有资本经营预算收入预计完成0.2亿元。

2.支出预算安排情况。2020年，区级国有资本经营预算支出0.1亿元，调出资金0.1亿元。

四、其他需要说明的情况

（一）转移支付和税收返还安排情况

1.一般性转移支付

一般性转移支付11.25亿元，主要包括体制补助2.11亿元，均衡性转移支付2.07亿元，产粮（油）大县奖励资金0.25亿元，重点生态功能区0.05亿元，贫困地区转移支付0.14亿元，公共安全共同财政事权转移支付0.06亿元，教育共同财政事权转移支付0.86亿元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付0.03亿元，社会保障和就业共同财政事权转移支付2.58亿元，医疗卫生共同财政事权转移支付0.82亿元，节能环保共同财政事权转移支付0.02亿元，农林水共同财政事权转移支付1.72亿元，交通运输共同财政事权转移支付0.46亿元，住房保障共同财政事权转移支付0.05亿元，其他一般性转移支付0.03亿元等。

一般性转移支付主要用于弥补市级部分财力性缺口和安排部分重点项目。

2.专项转移支付

专项转移支付0.25亿元，主要包括教育0.01亿元，社会保障和就业0.02亿元，卫生健康0.03亿元，节能环保0.04亿元，农林水0.15亿元等。

专项转移支付根据项目用途相应安排支出。

（二）举借债务情况

2020年以来，我区加强政府性债务风险防控，对全区政府性债务风险进行动态监测、评估和预警，有效防范风险

 1.一般政府债务

2019年全区一般政府债务余额限额27.79亿元，2019年末全区一般政府债务余额26.98亿元。全区一般政府债务余额低于批准限额，债务风险总体可控。

2.专项政府债务

2019年全区专项政府债务余额限额6.6亿元， 2019年末全区专项政府债务余额5.84亿元。全区专项政府债务余额低于批准限额，债务风险总体可控。

（三）绩效管理情况

1.2019年工作开展情况

2019年，区财政局按照《中共安徽省委 安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（皖发〔2019〕11号）、《安徽省财政厅关于加快推进全面实施预算绩效管理的通知》（皖财绩〔2019〕434号）精神以及相关工作要求，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件,加强绩效目标审核,绩效目标管理实现“三同步”,即绩效目标与预算编制同步申报、同步审核、同步批复下达。推进政府购买服务。

一是加强绩效制度建设。《宣州区财政预算支出绩效评价管理暂行办法》，区财政局与相关部门制定出台义务教育基础信息化、农田水利改造提升工程、城乡医疗救助、“一事一议”财政奖补以及农村危房改造等项目绩效评价暂行办法，并将绩效评价结果作为今后核定部门预算的重要参考依据。全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和预算科学化精细化管理水平。

二是加强绩效目标管理。区财政局加强新增重大政策和项目预算审核，将预算评审实质性嵌入预算管理环节，审核和评估结果作为预算安排的重要依据。

三是强化评价结果应用。区财政局及时整理、归纳、分析绩效评价结果，并将其作为预算安排和政策调整的重要依据。对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目督促改进，对低效无效资金一律消减或取消。

2.下一步工作安排

一是要建立和健全绩效管理制度体系，完善绩效公开、报告和问责制度，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督的全过程。

二是开展部门整体支出绩效目标管理、整体评价试点和财政政策等绩效评价试点工作，建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，推动绩效评价提质扩围，提升财政资金使用绩效。