一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计701.73万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计701.73万元（含结余分配和年末结转结余）。与2016年相比，收、支总计各增加182.78万元，增长35.22%，主要原因：一是人员经费增加50.35万元，增长18.68%；二是公用经费增加132.43万元，增长53.12%，系政府投资建设项目协审费用增加所致。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计701.73万元，其中：财政拨款收入701.73万元，占100%；事业收入0万元；经营收入0元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计701.73万元，其中：基本支出701.73万元，占100%；项目支出0万元；经营支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计701.73万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计701.73万元（含年末财政拨款结转结和结余）。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加182.78万元，增长35.22%，主要原因：一是人员经费增加50.35万元，增长18.68%；二是公用经费增加132.43万元，增长53.12%，系政府投资建设项目协审费用增加所致。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款收入701.73万元，占本年收入的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款收入增加182.78万元，增长35.22%。主要原因：一是人员经费增加50.35万元，增长18.68%；二是公用经费增加132.43万元，增长53.12%，系政府投资建设项目协审费用增加所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出701.73万元，占本年支出的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加182.78万元，增长35.22%。主要原因：一是人员经费增加50.35万元，增长18.68%；二是公用经费增加132.43万元，增长53.12%，系政府投资建设项目协审费用增加所致。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出701.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出622.66万元，占88.73%;社会保障和就业（类）支出43.34万元，占6.18%；医疗卫生与计划生育（类）支出11.85万元，占1.69%；住房保障（类）支出23.88万元，占3.4%。

（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为614.26万元，支出决算为701.73万元，完成年初预算的114.24%。决算数大于预算数的主要原因:一是上年结转指标5万元；二是市追加指标6万元；三是在职及离退休人员工资福利及养老、医疗保险缴费变动等区追加指标76.47万元。其中:基本支出701.73万元，占100%；项目支出0万元。具体情况如下：

1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为173.09万元，支出决算为233.66万元，完成年初预算的134.99%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员工资福利及养老保险缴费变动等区追加指标60.57万元。

2．一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理实务（项）。年初预算为23万元，支出决算为23万元，完成年初预算的100%。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为355万元，支出决算为366万元，完成年初预算的103.1%，决算数大于预算数的主要原因是上年指标结转5万元，市追加指标6万元。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）。年初预算为29.65万元，支出决算为43.34万元，完成年初预算的146.17%，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员工资福利及养老保险缴费变动区追加13.69万元。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为9.64万元，支出决算为11.85万元，完成年初预算的122.93%，决算数大于预算数的主要原因是人员医疗保险缴费变动区追加2.21万元。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为18.55万元，支出决算为18.55万元，完成年初预算的100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为5.33万元，支出决算为5.33万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出701.73万元，其中人员经费320.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴其他对个人和家庭补助支出；公用经费381.71万元，主要包括：办公费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他商品服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

宣州区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年度，宣州区审计局机关运行经费支出381.71万元，比2016年增加132.43万元，增长53.12%，主要原因是系政府投资建设项目协审费用增加所致。

（二）政府采购支出情况。

2017年度，宣州区审计局政府采购支出总额0.13万元，其中：政府采购货物支出0.13万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2017年12月31日，宣州区审计局无共有车辆；无单价50万元以上的通用设备和单价100万以上专用设备。
    第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。