局机关各科室、局属各单位、各基层站所：

《宣城市宣州区自然资源和规划局暂行规定》经局长办公会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。

                                                                                                                                                       2020年5月15日

       抄送： 宣城市自然资源和规划局、宣城市林业局、宣州区财政局

宣城市宣州区自然资源和规划局

财务管理暂行规定

为进一步规范财务制度，加强内部财务管理，根据宣城市市级（宣州区区级）预算管理、国有资产配置及处置暂行办法及市直（区级）单位差旅费、会议费、接待经费等管理办法规定，结合我局实际情况，制定本暂行规定。

一、预（决）算管理

局财务科按照上级主管部门预算编制要求，负责组织预算编制，局机关各科室、局属统管单位根据自身工作要求提出年度收入和项目支出预算方案，局财务科对报送的预算进行复核、汇总、平衡后，编制预算草案，提交局长办公会审定后报区财政局。

局机关各科室、局属统管单位负责项目的立项、实施、成果验收工作，在申报项目预算时编制绩效目标，并在预算年度结束后，开展绩效自评。局财务科负责项目的预算、财务监督、决算及绩效评价工作。

二、收入管理

(一)严格规范收费行为，各项收费必须按照市、区物价局及上级文件规定的收费项目和收费标准进行收费，杜绝各种未经批准的收费行为。

(二)严格执行“收支两条线”管理制度，不得坐收坐支。票据一律使用财政部门统一印制的安徽省财政厅监制的《安徽省政府非税收入专用收据》及《安徽省行政事业单位往来结算票据》，缴款单上的收费项目和收费标准必须要按规定填写。

(三)所有收入必须出具由科室负责人审核、分管领导批准的缴库通知书，财务科按照缴库通知书分清资金渠道，全额上缴各规定的帐户，中间不设过渡账户，不得截留、挪用和私设小金库。依法征收各种税、费，并及时足额地按规定级次直接入库。

三、支出管理

（一）严格执行预算管理和财务报告制度。严肃财经纪律，厉行勤俭节约，力戒铺张浪费。严格控制“三公”经费、会议费、培训费、差旅费支出，确保“三公”经费、会议费、培训费、差旅费支出逐年下降。财务支出必须执行市、区财政部门下达的预算指标，不得超预算支出。预算执行中确需调整预算的，应按市（区）相关政府文件规定程序报批。

（二）严格财务审批制度。日常报销须有报销人（经手人）和证明人签字并注明用途，经财务初审、办公室审核后，按下列程序报销：

1、金额在2000元以下（不含2000元）的，由经办人报请分管业务局领导同意、由分管财务局领导审批后，财务科按规定执行报销手续。

2、金额在2000元以上10000元以下（不含10000元）的，由分管业务局领导报局主要领导批准（审核）同意后，财务科按规定执行报销手续。

3、金额在10000元以上（含10000元）的，由用款部门提交局长办公会研究同意后，按规定执行报销手续。

4、专项支出由用款部门提出使用计划，并会同财务科审核，报经局长办公会研究决定。

（三）全面实行公务卡制度。发生的公务差旅费、公务接待费、公务用车运行费、会议费、培训费等经费支出，除按规定实行银行转账外，应当使用公务卡结算。报销时须持刷卡的POS小票及发票，按规定及时报销。

四、资产管理

（一）办公用品的购置与管理

1、集中采购和大宗物品（含政府购买公共服务）采购应严格按照《关于转发安徽省2020—2021年政府集中采购目录及采购限额标准的通知》（宣区采购【2020】26号）、《宣城市财政局关于市直单位网上商城采购有关事项的通知》（财购〔2020〕86号文）等政府采购制度执行，达到固定资产标准的，应办理固定资产入库手续，加强对国有资产的配置、使用和处置管理，维护资产安全完整。

2、办公设备采购由科室（局属单位）提出书面申请呈分管领导签字同意后，由局办公室汇总并拟定具体采购计划，一万元以下报分管办公室领导审批、一万元以上报局主要负责人审批后统一采购。

3、低值易耗办公用品购置实行局办公室统一采购管理，统一登记发放。

（二）办公设备维修（护）

由局办公室统一安排维修公司进行维修（护），结账时附维修（护）清单，由维修（护）设备使用人签字、局办公室审核、分管财务领导审批后转账支付；房屋等大型固定资产维修须经局长办公会研究后方可实施，报销须附维修合同、预决算书、正规发票、局长办公会会议记录，达到审计限额的要须附审计报告。

（三）国有资产（固定资产）的管理

局办公室、财务科对新配置的各类固定资产进行验收、登记，并定期清点、核实，以保证账实相符。对涉及报废和毁损的固定资产及时办理报废和账务处理，严格按照区财政局《宣州区行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》（宣区政办〔2015〕64号）的规定，加强对国有资产的处置管理，防止国有资产的流失。

五、其它财务事项管理

（一）进一步加强公务用车管理。公务车辆实行“一车一卡”定点加油、ETC卡由办公室统一充值报销；车辆定点维修，由办公室统一安排到指定修理厂维修，确保车辆安全。汽车维修费发票连同用料清单，由修车方和驾驶员签字，经办公室审核、区采购办核定后再按程序办理报销。

（二）各基层站所继续实行报帐制。各站所应明确一名兼职报帐员,每月15日前将上月支出认真填写“报销封面”连同原始凭证上报局财务科，经费开支须凭正式发票由经办人签字、所（站）长审核、所（站）长经办事宜须所内其他人员证明，方可报局财务科审批报销。

（三）各基层站所坚持经费开支请示报告制度。办公经费单笔正常支出在1000元以内的，由财务按照核算支出指标范围内审核列报分管财务局长签批。1000元以上支出，须先报告办公室经局领导批准后方可办理。各基层站所不列支招待费用。

（四）实行财务公开制度。财务人员要做到帐目清楚准确，按时编制、报送年初预算、月、季报表及年终决算等各类财务报表，按照区财政部门要求及时公开预、决算及“三公”经费预、决算。

本暂行规定自发布之日起施行。原《关于印发宣城市国土资源局宣州区分局<财务管理制度>的通知》（宣区国土资〔2013〕59号）及《关于修订<宣州区林业局财务管理制度>的通知》（林办〔2015〕12号）同时废止。本暂行规定制度由局财务科负责解释，局属独立核算二级单位参照执行。市、区政府及财政部门出台新规定的按新规定执行。