第三部分 宣州区财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计3155.73万元,支出总计3155.73万元。与2016年相比，收、支总计各增加1056.72万元，增长了50.34%，增长主要原因：主要原因：一是按照区政府目标考核结果，发放 2016 年度一次性工作奖励，二是年初预算不包括行政事业退休人员工资,三是加大了对乡镇财政所的投入。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计3155.73万元，其中：财政拨款收入3155.73万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计3155.73万元，其中：基本支出1997.13万元，占63.29%；项目支出1158.60万元，占36.71%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计3155.73万元，支出总计3155.73万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加1056.72万元，增长50.34%，，主要原因：一是按照区政府目标考核结果，发放 2016 年度一次性工作奖励，二是年初预算不包括退休人员工资,三是加大了对乡镇财政所的投入。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款收入3155.73万元，占本年收入的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款收入增加1056.72万元，增长50.34%。主要原因：一是按照区政府目标考核结果，发放 2016 年度一次性工作奖励，二是年初预算不包括退休人员工资,三是加大了对乡镇财政所的投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出3155.73万元，占本年支出的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1056.72万元，增长50.34%。主要原因：一是按照区政府目标考核结果，发放 2016 年度一次性工作奖励，二是年初预算不包括退休人员工资,三是加大了对乡镇财政所的投入。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出3155.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2702.41万元，占85.63%；社会保障和就业（类）支出191.95万元，占6.08%；医疗卫生与计划生育（类）支出80.63万元，占2.56%；住房保障（类）支出180.74万元，占5.73%。

（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2576.36万元，支出决算为3155.73万元，完成年初预算的122.48%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中追加2016年一次性奖励资金；二是年中追加了退休人员工资。其中:基本支出1997.13元，占63.29%；项目支出1158.60万元，占36.71%。具体情况如下：

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为456.83万元，支出决算为1127.66万元，完成年初预算的246.84%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加2016年一次性奖励资金。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为240.00万元，支出决算为240万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革（项），年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。                           

4. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项），年初预算为20万元，支出决算为17.39万元，完成年初预算的86.95%。 决算小于预算的原因是单位厉行节约。

5．一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项），年初预算为222万元，支出决算为221.89万元，完成年初预算的99.95%，决算数与预算数基本一致。

6. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项），年初预算为880.47万元，支出决算为880.47万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

7. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项），年初预算为200万元，支出决算为200万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项），年初预算为14.51万元，支出决算为121.83万元，完成年初预算的839.63%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加行政单位退休人员经费。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项），年初预算为0万元，支出决算为6.3万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加事业单位退休人员经费。

10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为239.6万元，支出决算为63.82万元，完成年初预算的,26.64%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算是全年指标，决算数是10-12月份实际经费支出。

11. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为77.87万元，支出决算为80.63万元，完成年初预算103.54%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

12. 住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项），年初预算为149.34万元，支出决算为148.10万元，完成年初预算99.86%，决算数与预算数基本一致。

13. 住房保障支出（类）住房改革（款）提租补贴（项），年初预算为40.74万元，支出决算为32.64万元，完成年初预算80.12%，决算数小于预算数的主要原因是该项预算基数与实际支出基数不一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出1997.13万元，其中人员经费1844.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭补助支出；公用经费152.59万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

区财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年度，区财政局机关运行经费支出152.59万元，比2016年减少13.3万元，下降8.02%，主要原因是局机关厉行节约，部分支出较预算有所压缩。。

（二）政府采购支出情况。

2017年度，区财政局政府采购支出总额100.93万元，其中：政府采购货物支出100.93万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2017年12月31日，区财政局所属事业单位区农业综合开发办公室保留1辆一般公务车辆；。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。

（四）关于2017年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，区财政局组织开展了2017 年度部门整体支出绩效评价，评价结果显示良好。

   第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

三、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

五、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

六、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。