2022年宣州区预算绩效管理工作开展情况的说明

2022年宣州区预算绩效管理工作开展情况的说明

一、提高思想认识，明确工作方向，统筹推进预算绩效管理

2022年，宣州区预算绩效管理工作坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和省市县实施意见精神，紧扣区委、区政府“争创一流”目标定位，围绕加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，年初出台了《宣州区财政局关于推进2022年预算绩效管理提质增效实施方案》，按照预算和绩效管理一体化要求，聚焦重点领域和重点环节，强化预算约束和绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，改变预算资金分配的固化格局，进一步提升预算绩效管理质效。

二、紧盯省市工作导向，不断创新工作方式，积极推动我区预算绩效工作改革取得新成效

1、试点开展2023年部门预算绩效评审工作。2022年10月份，选取了国家综合档案馆装具采购等22个项目，涉及资金1.29亿元，聘请第三方机构专家试点开展预算绩效评审工作。评审主要包括绩效目标和事前评估审核，绩效目标审核主要包括完整性、相关性、适当性、可行性审核，事前评估主要是立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性审核，专家对评审工作出具评审意见，评审后要求预算部门根据专家出具的意见对绩效目标进行完善修改，并与预算安排进行挂钩，评审后22个项目实际安排资金3580万元，核减9320万元。

2、积极推进政府预算绩效管理试点工作。2022年，制定《宣州区乡镇财政运行综合绩效评价试点工作方案》，选取黄渡乡开展了乡镇财政运行综合绩效评价试点。试点乡镇确定后，区财政局、第三方中介服务机构立即与黄渡乡对接，按照方案探索开展乡镇财政运行综合评价。评价结束后，区财政局相关业务科室和第三方中介服务机关认真总结经验、查找不足，为全区今后全面开展乡镇综合绩效评价工作打好基础。

3、努力拓展预算绩效评价覆盖范围。在实现预算绩效“四本预算”全覆盖基础上，我区积极对标对表，选取我区投资金额大、项目周期长、已到付款期限的宣州区S604沈村至朱桥段（朱沈路）建设工程、S104宣城至港口段一级公路改建工程政府和社会资本合作PPP项目开展政府和社会资本合作（PPP）绩效管理评价，区交通局委托北京思泰工程咨询有限公司开展了绩效评价工作，第三方机构分别出具了上半年绩效批报告、下半年运营期绩效评价报告和运营期汇总结论报告，区财政已按报告结论安排资金拨付工作。

三、强化过程管理，严把五个关口，进一步提高预算绩效管理水平

1、严把事前评估关。我区在编制2023年部门预算时，按照零基预算要求，对拟新出台重大支出政策和项目、对既有重大政策和项目调整变更或增加支出规模、对到期及已实施3年以上（含3年）的重大政策和项目申请继续执行，且资金安排超过100万元（含100万元）的，必须按照事前绩效评估相关制度要求，组织开展事前绩效评估，出具绩效评估报告。2023年部门预算区直部门开展政策项目事前绩效评估240个，涉及资金22.6亿元，财政审核后安排项目164个，实际安排11.8亿元，核减10.8亿元。

2、严把绩效目标填报关。进一步加强绩效目标管理，及时修订绩效指标库和标准体系，在2022年年中追加项目和2023年部门预算过程中，在全面设置部门整体支出绩效目标、本级政策和项目支出的绩效目标的基础上，着重提升绩效目标编制质量，绩效目标要做到科学精细、合理可行，各项指标指向明确、量化清晰、重点突出，与任务对应，与资金匹配。严格执行业务科室预审、绩效评价中心终审制度，对未申报绩效目标或绩效目标审核不通过的，不予安排预算资金。2022年部门预算编制中，共完成区直部门近800个预算项目的绩效目标编制和审核，涉及资金28.06亿元，绩效目标同部门预算同时下达到部门单位并要求部门按规定在宣州区政府门户网站公开。

3、严把事中监控关。将2022年部门预算中所有项目支出纳入绩效监控范围，督促部门单位认真落实绩效监控主体责任，区财政部门选择部分重大政策和项目实施财政重点监控，将绩效监控结果作为编制2023年部门预算的参考。同时，也作为年度绩效评价的重要依据。

4、严把绩效评价质量关。对纳入2021年部门预算绩效目标管理的700多个项目，预算部门单位已全部完成绩效自评工作，并按照要求，选择部分资金金额大的项目开展了部门评价。区财政在9月底按照一定比例进行自评抽查，根据工作需要，对民政局等5个部门及区委区政府确定的重点项目、政府债券、民生工程等群众关注度高的21个项目开展了财政评价，涉及资金89224万元，其中：部门整体支出15749万元，项目支出73475万元。财政部门对抽查及财政重点评价结果进行了通报，以便进一步促进预算部门重视绩效管理，规范绩效目标编制，加强评价结果应用。

5、严把绩效结果应用关。一是对我区2022年绩效评价工作质量和资金绩效进行全面梳理，在2023年部门预算编制过程中，严格按照“优先、支持、从紧、取消”的原则，与下年度预算安排进行挂钩。二是加强绩效监控与资金管理挂钩制度，对本级资金结转结存超过一年、上级资金超过两年的，以及当年项目无法实施及绩效目标难以实现的，坚决予以收回。

四、加强业务培训，健全规章制度，努力实现预算绩效管理提质增效

1、加强业务培训。今年1-9月份，组织区直部门和乡镇街道全程参加了省财政厅组织的系列培训。5月份，组织教体局等区直重点部门开展了预算绩效管理和政府采购培训会，6月份，会同预算科举办部门预算编制及绩效管理专题培训班，区直各部门单位预算绩效管理业务人员、局机关和乡镇街道相关人员共计200余人次参加了培训会议。经过一系列的业务培训，我区预算绩效管理工作人员的绩效意识和业务水平大大提高。

2、健全预算绩效管理制度体系。在《中共宣州区委办公室 宣州区人民政府办公室关于全面落实预算绩效管理的实施意见》（宣区办发〔2021〕22号）、《宣州区项目支出绩效评价管理实施细则》（宣区财评〔2020〕159号）等一系列文件出台的基础上，2022年又出台《宣州区财政支出预算绩效评价指标框架》，进一步丰富预算绩效管理制度体系。

3、加大业务指导力度。对照《宣州区财政局关于推进2022年预算绩效管理提质增效实施方案》的具体要求，区财政局加强对区直部门和乡镇街道的业务指导，2022年，我区每开展一类预算绩效管理工作时，同步将相关工作制度文件同步发送，供各部门单位学习、参考。实施过程中，我们主动对接区直部门和乡镇街道未按时间节点申报的部门单位主要领导人和具体业务人员，进行上门指导服务，同时发放预算绩效管理工作明白纸，面对面介绍预算绩效管理工作，使部门单位进一步深刻认识预算绩效管理的重要性。

4、完善考核指标体系。按照市财政局财政预算绩效结果考核评价指标体系及时调整完善乡镇街道和区直部门单位考核指标体系，突出绩效过程管理和结果应用的核心指标，更加科学地、准确地衡量乡镇街道和区直部门单位的预算绩效水平，充分发挥考核的激励约束作用。